有価証券報告書-第89期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
①流動資産
未払費用	27,349千円	50,803千円
たな卸資産評価損	58,441千円	48,815千円
未払事業税	△2,817千円	15,559千円
その他	9,091千円	10,461千円
評価性引当額	△65,522千円	△56,101千円
計	26,541千円	69,539千円
②固定資産
退職給付債務に係る負債	55,434千円	57,977千円
投資有価証券評価損	53,382千円	53,382千円
繰越欠損金	39,630千円	61,516千円
減価償却累計額	28,486千円	23,138千円
長期未払金	14,669千円	14,669千円
その他	1,334千円	1,498千円
評価性引当額	△143,156千円	△146,213千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△22,713千円	△18,999千円
計	27,068千円	46,971千円
繰延税金資産合計	53,610千円	116,510千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.1%	―%
(調整)
連結子会社当期純損失	10.8%	―%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.2%	―%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.2%	―%
役員賞与等永久に損金に 算入されない項目	2.8%	―%
法人税特別控除	△6.2%	―%
住民税均等割等	2.0%	―%
評価性引当額	3.9%	―%
その他	△1.2%	―%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.2%	―%

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100分の5以下であるため注記を省略しております。