有価証券報告書-第120期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定しております。また、資金調達については銀行借入による方針です。
② 主な金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクに対しては、社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券は株式であります。上場株式については市場価格の変動リスクに晒されております。市場価格の変動リスクに対しては、定期的に時価の把握を行い、経営者に適時報告を行っております。
借入金の使途は主に運転資金であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されておりますので、資金計画に基づき効率的な資金調達に努めております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2を参照下さい。)
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

区 分	連結貸借対照表計上額 (*) (千円)	時 価 (*) (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	937,965	937,965	―
受取手形及び売掛金	4,532,612	4,532,612	―
投資有価証券
その他有価証券	578,798	578,798	―
支払手形及び買掛金	(2,582,561)	(2,582,561)	―
短期借入金	(4,970,000)	(4,970,000)	―
1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金	(1,402,500)	(1,404,874)	(2,374)

(*) 負債に計上されているものについては、()で示しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

区 分	連結貸借対照表計上額 (*) (千円)	時 価 (*) (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	850,904	850,904
受取手形及び売掛金	4,965,729	4,965,729
投資有価証券
その他有価証券	769,405	769,405
支払手形及び買掛金	(2,207,649)	(2,207,649)
短期借入金	(5,120,000)	(5,120,000)
1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金	(1,192,500)	(1,194,116)	(1,616)

(*) 負債に計上されているものについては、()で示しております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(3) 支払手形及び買掛金、短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金
1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
※ リース債務については金額的重要性が乏しいため記載を省略しております。
2 非上場株式(連結貸借対照表価額 前連結会計年度29,673千円、当連結会計年度16,660千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することは極めて困難と認められるため、「投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	937,965	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,532,612	―	―	―
合計	5,470,578	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	850,904	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,965,729	―	―	―
合計	5,816,634	―	―	―

4 長期借入金、リース債務その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,970,000	―	―	―	―	―
長期借入金	210,000	210,000	210,000	210,000	210,000	352,500
リース債務	42,234	39,370	37,945	33,288	19,253	6,186
合計	5,222,234	249,370	247,945	243,288	229,253	358,686

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	5,120,000	―	―	―	―	―
長期借入金	210,000	210,000	210,000	210,000	170,000	182,500
リース債務	40,788	39,363	34,705	20,670	4,734	2,279
合計	5,370,788	249,363	244,705	230,670	174,734	184,779