その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 令和3年12月1日至 令和4年11月30日)	当連結会計年度(自 令和4年12月1日至 令和5年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	269百万円	220百万円
税効果額	13	△5
その他有価証券評価差額金	△32	10
繰延ヘッジ損益

2024/02/28 9:35

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和4年11月30日)	当事業年度(令和5年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△229	△138
前払年金費用	△138	△336

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載していない。

2024/02/28 9:35

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和4年11月30日)	当連結会計年度(令和5年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△143	△148
前払年金費用	△476	△678

(注)1 評価性引当額が126百万円増加している。この増加の主な内容は、当社の税務上の繰越欠損金が増加したこと等に伴うものである。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/02/28 9:35