訂正有価証券報告書-第145期(2018/04/01-2019/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	173百万円		176百万円
未払事業税	34 〃		27 〃
たな卸資産評価損	150 〃		150 〃
製品保証引当金	44 〃		37 〃
退職給付に係る負債	776 〃		777 〃
投資有価証券評価損	6 〃		6 〃
減価償却超過額	10 〃		5 〃
減損損失	111 〃		111 〃
貸倒引当金	4 〃		3 〃
その他	25 〃		46 〃
繰延税金資産小計	1,338百万円		1,344百万円
評価性引当額	△259 〃		△281 〃
繰延税金資産合計	1,078百万円		1,063百万円
繰延税金負債
圧縮積立金	△329 〃		△327 〃
退職給付に係る資産	△30 〃		△41 〃
その他有価証券評価差額金	△20 〃		△25 〃
在外子会社留保利益	△128 〃		△143 〃
その他	△0 〃		△0 〃
繰延税金負債合計	△508 〃		△539 〃
繰延税金資産(負債)の純額	570百万円		524百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4%		3.8%
住民税均等割	0.5%		0.5%
評価性引当額	0.1%		1.0%
税額控除	△0.6%		△0.5%
在外子会社留保利益	1.3%		0.7%
その他	△0.1%		△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4%		35.4%