有価証券報告書-第69期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入等により資金を調達しております。また、投機目的のデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
また、関係会社に対し長期貸付を行っております。
投資有価証券は株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握することにより当該リスクを管理しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、借入金及び社債の使途は運転資金であります。営業債務、借入金及び社債は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金計画を作成・更新する等の方法により当該リスクを管理しております。
デリバティブ取引は、外貨建金銭債権債務及び外貨建予定取引に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であります。ヘッジ会計の方法等については、「(重要な会計方針)8 ヘッジ会計の方法」に記載しております。デリバティブ取引は、取引権限等を定めた社内規程に従い、実需の範囲で行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)をご参照下さい。)
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,096,665	1,096,665	-
(2) 受取手形	126,526	126,526	-
(3) 電子記録債権	247,006	247,006	-
(4) 売掛金	1,364,701	1,364,701	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	1,609,117	1,609,117	-
(6) 関係会社長期貸付金	100,000
貸倒引当金(※)	△100,000
(7) 関係会社株式	-	-	-
資産計	4,444,016	4,444,016	-
(1) 支払手形	280,921	280,921	-
(2) 買掛金	1,327,774	1,327,774	-
(3) 社債	300,000	302,932	2,932
(4) 長期借入金	718,100	720,118	2,018
(一年内返済長期借入金を含む)
(5) リース債務	247,277	242,779	△4,497
負債計	2,874,073	2,874,526	453
デリバティブ取引	-	-	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,991,547	1,991,547	-
(2) 受取手形	104,356	104,356	-
(3) 電子記録債権	265,046	265,046	-
(4) 売掛金	1,652,488	1,652,488	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	1,838,747	1,838,747	-
(6) 関係会社長期貸付金	100,000
貸倒引当金(※)	△100,000
(7) 関係会社株式	-	-	-
資産計	5,852,186	5,852,186	-
(1) 支払手形	359,768	359,768	-
(2) 買掛金	1,707,659	1,707,659	-
(3) 社債	300,000	301,643	1,643
(4) 長期借入金	780,300	781,372	1,072
(一年内返済長期借入金を含む)
(5) リース債務	196,916	193,729	△3,187
負債計	3,344,644	3,344,173	△471
デリバティブ取引	-	-	-

(※)関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 電子記録債権、(4) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの株式の時価については、取引所の価格に基づき記載しております。 (6) 関係会社長期貸付金
関係会社長期貸付金については、当社の関係会社に対する貸付金であり、個別に貸倒見積額を算定し、貸倒引
当金を設定しております。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 社債、(4) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値に
より算定しております。なお、当該長期借入金の一部は、複合金融商品であるキャンセラブルローン(期限前特
約権の行使による期限前解約特約付)でありますが、その時価は長期借入金の時価に含めて算定しております。
(5) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割
り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
複合金融商品であるキャンセラブルローン(期限前特約権の行使による期限前解約特約付)は、長期借入金の
時価に含めて算定しております。(上記「(4)長期借入金」をご参照下さい。)
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	38,530	38,530

上記については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」及び「(7)関係会社株式」には含めておりません。
前事業年度において、非上場株式について7,659千円の減損処理を行っております。

(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	155,000	-	-	-
受取手形	126,526	-	-	-
電子記録債権	247,006	-	-	-
売掛金	1,364,701	-	-	-
関係会社長期貸付金	-	40,000	60,000	-
合計	1,893,233	40,000	60,000	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	155,000	-	-	-
受取手形	104,356	-	-	-
電子記録債権	265,046	-	-	-
売掛金	1,652,488	-	-	-
関係会社長期貸付金	-	60,000	40,000	-
合計	2,176,891	60,000	40,000	-

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	-	-	300,000	-	-	-
長期借入金	165,200	183,100	299,500	55,700	14,600	-
リース債務	131,872	36,634	27,982	15,681	7,678	27,428
合計	297,072	219,734	627,482	71,381	22,278	27,428

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	-	300,000	-	-	-	-
長期借入金	213,500	337,500	166,100	45,000	18,200	-
リース債務	103,520	32,169	19,869	11,865	9,089	20,401
合計	317,020	669,669	185,969	56,865	27,289	20,401