有価証券報告書-第71期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入等により資金を調達しております。また、投機目的のデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
また、関係会社に対し長期貸付を行っております。
投資有価証券は株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握することにより当該リスクを管理しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、借入金及び社債の使途は運転資金であります。営業債務、借入金及び社債は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金計画を作成・更新する等の方法により当該リスクを管理しております。
デリバティブ取引は、外貨建金銭債権債務及び外貨建予定取引に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であります。ヘッジ会計の方法等については、「(重要な会計方針)8 ヘッジ会計の方法」に記載しております。デリバティブ取引は、取引権限等を定めた社内規程に従い、実需の範囲で行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)をご参照下さい。)
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,065,612	1,065,612	-
(2) 受取手形	189,138	189,138	-
(3) 電子記録債権	195,301	195,301	-
(4) 売掛金	3,899,103	3,899,103	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	1,636,016	1,636,016	-
(6) 関係会社長期貸付金	100,000
貸倒引当金(※)	△100,000
(7) 関係会社株式	-	-	-
資産計	6,985,173	6,985,173	-
(1) 支払手形	463,108	463,108	-
(2) 買掛金	2,343,702	2,343,702	-
(3) 短期借入金	400,000	400,000	-
(4) 社債	300,000	300,912	912
(一年内償還社債を含む)
(5) 長期借入金	708,400	709,467	1,067
(一年内返済長期借入金を含む)
(6) リース債務	226,155	222,819	△3,335
負債計	4,441,366	4,440,010	△1,356
デリバティブ取引	21	21	-

(※)関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,240,932	1,240,932	-
(2) 受取手形	243,586	243,586	-
(3) 電子記録債権	217,076	217,076	-
(4) 売掛金	3,802,913	3,802,913	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	1,392,250	1,392,250	-
(6) 関係会社長期貸付金	100,000
貸倒引当金(※)	△100,000
(7) 関係会社株式	-	-	-
資産計	6,896,759	6,896,759	-
(1) 支払手形	595,773	595,773	-
(2) 買掛金	2,338,041	2,338,041	-
(3) 短期借入金	-	-	-
(4) 社債	-	-	-
(一年内償還社債を含む)
(5) 長期借入金	1,127,300	1,126,479	△820
(一年内返済長期借入金を含む)
(6) リース債務	235,404	231,372	△4,031
負債計	4,296,518	4,291,666	△4,851

(※)関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項資 産(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 電子記録債権、(4) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの株式の時価については、取引所の価格に基づき記載しております。 (6) 関係会社長期貸付金
関係会社長期貸付金については、当社の関係会社に対する貸付金であり、個別に貸倒見積額を算定し、貸倒引
当金を設定しております。負 債(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債、(5) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値に
より算定しております。
(6) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割
り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式	38,530	38,530

上記については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」及び「(7)関係会社株式」には含めておりません。

(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	155,000	-	-	-
受取手形	189,138	-	-	-
電子記録債権	195,301	-	-	-
売掛金	3,899,103	-	-	-
関係会社長期貸付金	-	80,000	20,000	-
合計	4,438,543	80,000	20,000	-

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	155,000	-	-	-
受取手形	243,586	-	-	-
電子記録債権	217,076	-	-	-
売掛金	3,802,913	-	-	-
合計	4,418,576	-	-	-

(注)関係会社長期貸付金については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	400,000	-	-	-	-	-
社債	300,000	-	-	-	-	-
長期借入金	371,100	199,700	119,400	18,200	-	-
リース債務	105,123	31,960	23,956	21,180	15,034	28,901
合計	1,176,223	231,660	143,356	39,380	15,034	28,901

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	260,900	180,600	79,400	55,900	550,500	-
リース債務	95,864	38,914	33,834	26,082	17,089	23,618
合計	356,764	219,514	113,234	81,982	567,589	23,618