有価証券報告書-第66期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入等により資金を調達しております。また、投機目的のデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
また、子会社に対し短期貸付を行っております。
投資有価証券は株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握することにより当該リスクを管理しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、借入金及び社債の使途は運転資金であります。営業債務、借入金及び社債は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金計画を作成・更新する等の方法により当該リスクを管理しております。
デリバティブ取引は、外貨建金銭債務及び外貨建予定取引に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。ヘッジ会計の方法等については、「(重要な会計方針)8 ヘッジ会計の方法」に記載しております。デリバティブ取引は、取引権限等を定めた社内規程に従い、実需の範囲で行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照下さい。)。
前事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,104,932	1,104,932	-
(2) 受取手形	277,443	277,443	-
(3) 売掛金	1,279,686	1,279,686	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,148,960	1,148,960	-
(5) 関係会社株式	-	-	-
(6) 長期預金	100,000	100,000	-
資産計	3,911,023	3,911,023	-
(1) 支払手形	515,277	515,277	-
(2) 買掛金	1,564,177	1,564,177	-
(3) 短期借入金	240,000	240,000	-
(4) 社債	560,000	563,207	3,207
(一年内償還社債を含む)
(5) 長期借入金	526,538	525,639	△898
(一年内返済長期借入金を含む)
(6) リース債務	285,140	278,769	△6,370
負債計	3,691,132	3,687,071	△4,061
デリバティブ取引	-	-	-

当事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,638,576	3,638,576	-
(2) 受取手形	326,963	326,963	-
(3) 売掛金	1,189,162	1,189,162	-
(4) 短期貸付金	100,000	100,000	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	1,416,090	1,416,090	-
(6) 関係会社株式	-	-	-
資産計	6,670,792	6,670,792	-
(1) 支払手形	581,115	581,115	-
(2) 買掛金	1,919,949	1,919,949	-
(3) 短期借入金	320,000	320,000	-
(4) 社債	300,000	300,012	12
(5) 長期借入金	599,710	599,101	△608
(一年内返済長期借入金を含む)
(6) リース債務	231,519	227,525	△3,993
負債計	3,952,295	3,947,704	△4,590
デリバティブ取引	-	-	-

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金、(4) 短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 短期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
によっております。
(4) 社債、(5) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り
引いた現在価値により算定しております。なお、当該長期借入金の一部は、複合金融商品であ
るキャンセラブルローン(期限前特約権の行使による期限前解約特約付)でありますが、その
時価は長期借入金の時価に含めて算定しております。
(6) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想
定される平均利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
複合金融商品であるキャンセラブルローン(期限前特約権の行使による期限前解約特約付)
は、長期借入金の時価に含めて算定しております(上記「(5)長期借入金」をご参照下さい)。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成26年3月31日	平成27年3月31日
非上場株式	83,141	83,141

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)
投資有価証券」及び「(6)関係会社株式」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	155,000	-	-	-
受取手形	277,443	-	-	-
売掛金	1,279,686	-	-	-
長期預金	-	-	-	100,000
合計	1,712,130	-	-	100,000

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	155,000	-	-	-
受取手形	326,963	-	-	-
売掛金	1,189,162	-	-	-
短期貸付金	100,000	-	-	-
合計	1,771,125	-	-	-

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	240,000	-	-	-	-	-
社債	560,000	-	-	-	-	-
長期借入金	210,928	186,320	81,990	42,700	4,600	-
リース債務	159,075	43,728	38,962	36,090	6,285	997
合計	1,170,003	230,048	120,952	78,790	10,885	997

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	320,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	300,000	-
長期借入金	207,520	103,190	63,900	25,100	200,000	-
リース債務	134,281	43,546	40,674	10,869	2,147	-
合計	661,801	146,736	104,574	35,969	502,147	-