有価証券報告書-第65期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入等により資金を調達しております。また、投機目的のデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握することにより当該リスクを管理しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、借入金及び社債の使途は運転資金であります。営業債務、借入金及び社債は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金計画を作成・更新する等の方法により当該リスクを管理しております。
デリバティブ取引は、外貨建金銭債務及び外貨建予定取引に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。ヘッジ会計の方法等については、「(重要な会計方針)8 ヘッジ会計の方法」に記載しております。デリバティブ取引は、取引権限等を定めた社内規程に従い、実需の範囲で行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	896,523	896,523	-
(2) 受取手形	113,040	113,040	-
(3) 売掛金	1,129,601	1,129,601	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,038,019	1,038,019	-
(5) 関係会社株式	-	-	-
(6) 長期預金	100,000	100,000	-
資産計	3,277,184	3,277,184	-
(1) 支払手形	350,650	350,650	-
(2) 買掛金	1,132,064	1,132,064	-
(3) 短期借入金	470,000	470,000	-
(4) 社債	620,000	626,309	6,309
(一年内償還社債を含む)
(5) 長期借入金	639,850	640,199	349
(一年内返済長期借入金を含む)
(6) リース債務	269,001	265,694	△3,307
負債計	3,481,566	3,484,917	3,350
デリバティブ取引	-	-	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,104,932	1,104,932	-
(2) 受取手形	277,443	277,443	-
(3) 売掛金	1,279,686	1,279,686	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,148,960	1,148,960	-
(5) 関係会社株式	-	-	-
(6) 長期預金	100,000	100,000	-
資産計	3,911,023	3,911,023	-
(1) 支払手形	515,277	515,277	-
(2) 買掛金	1,564,177	1,564,177	-
(3) 短期借入金	240,000	240,000	-
(4) 社債	560,000	563,207	3,207
(一年内償還社債を含む)
(5) 長期借入金	526,538	525,639	△898
(一年内返済長期借入金を含む)
(6) リース債務	285,140	278,769	△6,370
負債計	3,691,132	3,687,071	△4,061
デリバティブ取引	-	-	-

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(6) 長期預金
長期預金は、一定期間ごとに金利が更改される条件となっており、金利の更改期間が通常の
期間を超えないため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 短期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
によっております。
(4) 社債、(5) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り
引いた現在価値により算定しております。
(6) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想
定される平均利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされる長期借入金と一体として処理さ
れているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております(「(5)長期借入
金」参照)。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	83,141	83,141

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」及び「(5)関係会社株式」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	155,000	-	-	-
受取手形	113,040	-	-	-
売掛金	1,129,601	-	-	-
長期預金	-	-	-	100,000
合計	1,397,642	-	-	100,000

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	155,000	-	-	-
受取手形	277,443	-	-	-
売掛金	1,279,686	-	-	-
長期預金	-	-	-	100,000
合計	1,712,130	-	-	100,000

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	470,000	-	-	-	-	-
社債	60,000	560,000	-	-	-	-
長期借入金	202,712	189,728	165,120	60,790	21,500	-
リース債務	200,488	21,090	18,746	13,660	10,465	4,549
合計	933,200	770,818	183,866	74,450	31,965	4,549

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	240,000	-	-	-	-	-
社債	560,000	-	-	-	-	-
長期借入金	210,928	186,320	81,990	42,700	4,600	-
リース債務	159,075	43,728	38,962	36,090	6,285	997
合計	1,170,003	230,048	120,952	78,790	10,885	997