有報情報

#1 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	金額
取得資産の公正価値
現金及び現金同等物	294
営業債権及びその他の債権	1,783

(注)1.前第3四半期連結会計期間においては株式取得後における価格調整が完了していませんでしたが、前第4四半期連結会計期間において調整が完了し、取得対価は確定しています。
2.営業債権及びその他の債権 (主に売掛金)の公正価値1,783百万円について、契約金額の総額は1,804百万円であり、回収不能と見込まれる契約上のキャッシュ・フローの取得日現在の見積りは21百万円です。

2024/03/28 17:12

#2 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

7.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は、以下のとおりです。

2024/03/28 17:12

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4) 現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に一定の金額に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資から構成されています。
(5) 棚卸資産

2024/03/28 17:12

#4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

① 金融商品の帳簿価額と公正価値

			(単位:百万円)
償却原価で測定する金融資産
現金及び現金同等物	116,137	116,137	148,059	148,059
営業債権及びその他の債権	151,665	151,557	163,363	163,302

リース負債については、IFRS第7号「金融商品:開示」において公正価値の開示を要求されていないことから、上表に含めていません。
② 公正価値ヒエラルキーのレベル別分類

2024/03/28 17:12

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

① 資産
当連結会計年度末における資産総額は、前年度末に比べて現金及び現金同等物が319億22百万円、棚卸資産が 192億78百万円、営業債権及びその他の債権が116億98百万円、有形固定資産が101億66百万円、のれん及び無形資産が70億48百万円増加したことなどにより、858億50百万円増加し、9,139億円となりました。
② 負債

2024/03/28 17:12

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー		△23,749	△4,658
現金及び現金同等物に係る換算差額		4,742	2,713
超インフレの調整	41	△89	△520
現金及び現金同等物の増減額		△20,351	31,922
現金及び現金同等物の期首残高	7	136,488	116,137
現金及び現金同等物の期末残高	7	116,137	148,059

2024/03/28 17:12

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
流動資産
現金及び現金同等物	7	116,137	148,059
営業債権及びその他の債権	8,35	151,665	163,363

2024/03/28 17:12