有価証券報告書-第76期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
(1) 繰延税金資産
未払事業税	37百万円	5百万円
賞与引当金	166	137
完成工事補償引当金	44	36
品質不適合品関連損失引当金	―	48
退職給付に係る負債	385	382
役員株式給付引当金	104	113
長期未払金	21	17
資産除去債務	14	13
投資有価証券評価損	39	56
ゴルフ会員権評価損	5	5
その他	87	69
小 計	906百万円	886百万円
評価性引当額	△46	△62
繰延税金資産合計	860百万円	823百万円
(2) 繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△0	△0
その他有価証券評価差額金	△69	△97
その他	△0	△0
繰延税金負債合計	△70百万円	△98百万円
(3) 差引…繰延税金資産純額	789百万円	724百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。