有価証券報告書-第75期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
(1) 繰延税金資産
未払事業税	26百万円	37百万円
賞与引当金	151	166
完成工事補償引当金	38	44
退職給付に係る負債	397	385
役員株式給付引当金	58	104
長期未払金	29	21
資産除去債務	15	14
投資有価証券評価損	39	39
ゴルフ会員権評価損	6	5
その他	80	87
小 計	845百万円	906百万円
評価性引当額	△47	△46
繰延税金資産合計	797百万円	860百万円
(2) 繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△0	△0
その他有価証券評価差額金	△76	△69
その他	―	△0
繰延税金負債合計	△76百万円	△70百万円
(3) 差引…繰延税金資産純額	720百万円	789百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。