有価証券報告書-第121期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)1. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処
理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注)2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処
理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注)2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 売建 ユーロ 米ドル その他 買建 その他 金利通貨スワップ取引 固定受取・固定支払 円受取・ユーロ支払 その他 | 6,418 14,938 2,759 572 15,398 4,328 | - - - - 12,731 - | 30 △129 △24 5 916 97 | 30 △129 △24 5 916 97 |
合計 | 44,415 | 12,731 | 896 | 896 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 売建 ユーロ 米ドル その他 金利通貨スワップ取引 固定受取・固定支払 円受取・ユーロ支払 その他 | 4,675 13,637 2,751 15,264 3,284 | - - - 7,873 - | 17 △63 267 1,403 △294 | 17 △63 267 1,403 △294 |
合計 | 39,614 | 7,873 | 1,330 | 1,330 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 6,000 | 6,000 | (注)1 |
為替予約の振当 処理 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 130 | - | (注)2 |
(注)1. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処
理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注)2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 6,000 | 2,500 | (注)1 |
為替予約の振当 処理 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 65 | - | (注)2 |
(注)1. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処
理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注)2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。