有価証券報告書-第80期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)	当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,275,367千円	1,283,343千円
賞与引当金	104,361 〃	97,745 〃
投資有価証券評価損	324,509 〃	390,680 〃
棚卸資産評価損	26,995 〃	30,963 〃
その他	81,386 〃	100,318 〃
繰延税金資産小計	1,812,621千円	1,903,051千円
評価性引当額	△391,803 〃	△490,111 〃
繰延税金資産合計	1,420,817千円	1,412,939千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△91,873千円	△ 339,690千円
その他	△12,308 〃	△33,131 〃
繰延税金負債合計	△104,181千円	△372,821千円
繰延税金資産純額	1,316,635千円	1,040,118千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)		当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2	%	2.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.1	〃	△11.6	〃
住民税均等割等	1.6	〃	2.3	〃
評価性引当額	△2.4	〃	11.4	〃
税額控除	△7.7	〃	△8.5	〃
税効果会計適用後の法人税率の負担率	11.2	%	27.1	%