澁谷工業（6340）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年6月30日: 13億6800万
2019年9月30日 +14.77%: 15億7000万
2019年12月31日 -28.47%: 11億2300万
2020年3月31日 +37.4%: 15億4300万
2020年6月30日 -11.73%: 13億6200万
2020年9月30日 +12.26%: 15億2900万
2020年12月31日 -16.94%: 12億7000万
2021年3月31日 +22.76%: 15億5900万
2021年6月30日 -24.37%: 11億7900万
2021年9月30日 +12.72%: 13億2900万
2021年12月31日 -18.96%: 10億7700万
2022年3月31日 +32.59%: 14億2800万
2022年6月30日 -13.31%: 12億3800万
2022年9月30日 +41.84%: 17億5600万
2022年12月31日 -25.34%: 13億1100万
2023年3月31日 +18.84%: 15億5800万
2023年6月30日 -24.07%: 11億8300万
2023年9月30日 +21.05%: 14億3200万
2023年12月31日 -16.13%: 12億100万
2024年3月31日 +21.15%: 14億5500万
2024年6月30日 -91.34%: 1億2600万
2024年9月30日 +188.1%: 3億6300万
2024年12月31日 -96.97%: 1100万
2025年3月31日 +999.99%: 2億4100万
2025年6月30日 -4.56%: 2億3000万
2025年9月30日 +56.09%: 3億5900万
2025年12月31日 -91.36%: 3100万
2026年3月31日 +25.81%: 3900万

個別

2019年6月30日: 3億9500万
2020年6月30日 +53.92%: 6億800万
2021年6月30日 -5.92%: 5億7200万
2022年6月30日 +26.75%: 7億2500万
2023年6月30日 -4.55%: 6億9200万
2024年6月30日 -12.43%: 6億600万
2025年6月30日 +11.55%: 6億7600万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年6月30日)	当事業年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	340百万円	389百万円
繰延税金負債合計	△1,866	△2,204
繰延税金資産(△は負債)の純額	606	676

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/09/24 10:19

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)	当連結会計年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	494百万円	578百万円
繰延税金負債合計	△2,898	△3,214
繰延税金資産(△は負債)の純額	114	221

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/09/24 10:19

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	606	676

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)3.繰延税金資産(2)」の内容と同一であります。

2025/09/24 10:19

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産	126	230

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
利益計画に基づいた将来の課税所得の見積りにより、回収が見込まれると判断した将来減算一時差異について、繰延税金資産を計上しております。当該見積りは、将来の不確実な経済状況の変動などの影響を受けるため、実際に発生した課税所得が見積りと異なった場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。

2025/09/24 10:19