有価証券報告書-第64期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57百万円		57百万円
役員賞与引当金	16		16
未払事業税	24		31
未払社会保険料	8		8
たな卸資産評価損	8		10
退職給付引当金	203		185
貸倒引当金損金算入限度超過額	1		1
会員権評価損	9		9
子会社株式評価損	34		34
その他有価証券評価差額金	0		2
その他	27		39
繰延税金資産小計	392		398
評価性引当額	△34		△34
評価性引当額小計	△34		△34
繰延税金資産合計	358		363
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	329		332
その他	0		0
繰延税金負債合計	329		332
繰延税金資産の純額	28		31

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.3%		30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.5
住民税均等割	1.6		1.5
その他	0.4		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2		31.8