繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第70期(2019年3月31日)		第71期(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	96,049	千円	78,147	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/25 13:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	181,963	千円	92,201	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/25 13:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

c.資産、負債及び純資産の状況
流動資産は、前連結会計年度末に比べて、現金及び預金、商品及び製品、原材料及び貯蔵品が増加しましたが、受取手形及び売掛金、仕掛品が減少したこと等により16億7千2百万円減少し、165億5千6百万円となりました。固定資産は、前連結会計年度末に比べて、リース資産が増加しましたが、建物及び構築物、投資有価証券、繰延税金資産が減少したこと等により2億4千3百万円減少し、53億9百万円となりました。この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べて19億1千5百万円減少し、218億6千6百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べて、1年内償還予定の社債、リース債務が増加しましたが、支払手形及び買掛金、短期借入金、未払法人税等が減少したこと等により26億3千5百万円減少し、73億9千8百万円となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べて、長期借入金、リース債務、退職給付に係る負債が増加しましたが、社債、繰延税金負債、役員退職慰労引当金が減少したこと等により1億1百万円減少し、37億9千2百万円となりました。この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べて27億3千6百万円減少し、111億9千万円となりました。

2020/06/25 13:30

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについては、財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき実施しております。
新型コロナウイルス感染症の影響については、経済活動の委縮に伴う設備投資の冷え込みはあるものの、2020年度後半には、経済活動再開による一定程度の回復を見込んでおります。

2020/06/25 13:30