有価証券報告書-第71期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第70期(2019年3月31日)		第71期(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	96,049	千円	78,147	千円
棚卸資産評価損否認	12,154		12,114
製品保証引当金	16,421		11,017
貸倒引当金損金算入限度超過額	51,871		58,433
株式評価損否認	23,976		23,976
関係会社株式等評価損否認	77,723		80,802
会員権評価損否認	2,199		2,199
退職給付引当金	75,834		83,388
長期未払金	1,408		1,408
減損損失	3,436		3,316
その他	45,858		38,321
繰延税金資産小計	406,934		393,127
評価性引当額	△237,831		△185,150
繰延税金資産合計	169,102		207,977
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△30,909		△26,679
土地圧縮積立金	△25,210		△25,210
繰延税金負債合計	△56,119		△51,889
繰延税金資産純額	112,982		156,088

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第70期(2019年3月31日)		第71期(2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.1		△3.6
住民税均等割	1.5		1.6
評価性引当額の増減等	△3.1		△5.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9		23.9