有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第71期(2020年3月31日)		第72期(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	78,147	千円	60,766	千円
棚卸資産評価損否認	12,114		12,797
製品保証引当金	11,017		11,109
貸倒引当金損金算入限度超過額	58,433		112,467
株式評価損否認	23,976		23,456
関係会社株式等評価損否認	80,802		80,802
会員権評価損否認	2,199		2,199
退職給付引当金	83,388		84,028
長期未払金	1,408		1,408
減損損失	3,316		3,295
その他	38,321		33,292
繰延税金資産小計	393,127		425,623
評価性引当額	△185,150		△239,900
繰延税金資産合計	207,977		185,723
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△26,679		△42,431
土地圧縮積立金	△25,210		△25,210
繰延税金負債合計	△51,889		△67,641
繰延税金資産純額	156,088		118,081

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第71期(2020年3月31日)		第72期(2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.6		△7.1
住民税均等割	1.6		3.4
評価性引当額の増減等	△5.8		8.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9		36.0