有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第73期(2022年3月31日)		第74期(2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	56,749	千円	51,399	千円
棚卸資産評価損否認	13,117		12,225
製品保証引当金	21,129		15,872
貸倒引当金損金算入限度超過額	65,261		100,559
株式評価損否認	23,456		22,627
関係会社株式等評価損否認	154,771		179,670
会員権評価損否認	2,199		2,484
退職給付引当金	95,814		97,239
長期未払金	1,408		704
減損損失	3,283		3,273
その他	43,258		35,955
繰延税金資産小計	480,451		522,012
評価性引当額	△269,346		△330,644
繰延税金資産合計	211,104		191,367
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△44,443		△52,798
土地圧縮積立金	△25,210		△25,210
繰延税金負債合計	△69,653		△78,008
繰延税金資産純額	141,450		113,359

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第73期(2022年3月31日)		第74期(2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.8		△29.5
住民税均等割	2.9		5.4
評価性引当額の増減等	6.1		25.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.0		32.7