有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第76期(2025年3月31日)		第77期(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	76,326	千円	78,944	千円
棚卸資産評価損否認	18,101		20,767
製品保証引当金	14,353		12,295
貸倒引当金損金算入限度超過額	199,197		280,471
株式評価損否認	23,292		23,292
関係会社株式等評価損否認	193,280		193,280
会員権評価損否認	618		763
退職給付引当金	102,615		104,324
減損損失	3,339		3,337
その他	56,433		56,615
繰延税金資産小計	687,558		774,092
評価性引当額	△452,157		△538,768
繰延税金資産合計	235,401		235,324
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△84,296		△134,637
土地圧縮積立金	△25,951		△25,951
繰延税金負債合計	△110,248		△160,589
繰延税金資産純額	125,153		74,734

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第76期(2025年3月31日)		第77期(2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.5		△9.3
住民税均等割	1.7		1.8
評価性引当額の増減等	2.4		5.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.7		29.3