有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第74期(2023年3月31日)		第75期(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	51,399	千円	60,214	千円
棚卸資産評価損否認	12,225		15,294
製品保証引当金	15,872		18,443
貸倒引当金損金算入限度超過額	100,559		158,955
株式評価損否認	22,627		22,041
関係会社株式等評価損否認	179,670		187,761
会員権評価損否認	2,484		2,484
退職給付引当金	97,239		99,861
長期未払金	704		-
減損損失	3,273		3,244
その他	35,955		45,088
繰延税金資産小計	522,012		613,389
評価性引当額	△330,644		△401,621
繰延税金資産合計	191,367		211,768
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△52,798		△83,838
土地圧縮積立金	△25,210		△25,210
繰延税金負債合計	△78,008		△109,048
繰延税金資産純額	113,359		102,719

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第74期(2023年3月31日)		第75期(2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.5		△19.9
住民税均等割	5.4		3.9
評価性引当額の増減等	25.0		12.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7		28.2