法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

3.米国連邦法人税の税率引下げによる繰延税金資産の金額の修正
米国において平成29年12月22日(現地日付)に、連邦法人税率引下げを柱とする税制改革法が成立し、平成30年1月1日以降に開始する連結会計年度から連邦法人税率の引下げが行われることとなりました。この税率変更により、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は132,989千円減少し、法人税等調整額は131,801千円増加しております。

2018/06/27 16:20

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

税金等調整前当期純利益は25億22百万円(前連結会計年度比36.0%増)となりました。
法人税等は、15億97百万円を計上いたしました。北米子会社で受取和解金に係る税金費用の計上があったほか、法人税等調整額では、日本国内での繰延税金資産取崩や米国税制改正による繰延税金資産の減少がありました。
以上の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、9億24百万円(前連結会計年度比8.7%減)となりました。

2018/06/27 16:20