有価証券報告書-第71期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)

区分	デリバティブ 取引の種類等	契約額等		契約額等の うち1年超		時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引以外の 取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	8,192	千米ドル	4,226	千米ドル	(27,002)	(27,002)

(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	デリバティブ 取引の種類等	契約額等		契約額等の うち1年超		時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引以外の 取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	3,058	千米ドル	1,931	千米ドル	(18,630)	(18,630)

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等の うち1年超	時価 (千円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	26,661千米ドル	14,000千米ドル	(107,801)
	ユーロ	売掛金	4,115千ユーロ	3,122千ユーロ	(6,873)
	シンガポール ドル	売掛金	7,745千シンガ ポールドル	5,517千シンガ ポールドル	(31,745)
	買建
	韓国ウォン	買掛金	460,000千韓国 ウォン	-	920
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	64,382千米ドル	4,711千米ドル	(注1)
	ユーロ	売掛金	9,623千ユーロ	-	(注1)
	シンガポール ドル	売掛金	3,289千シンガ ポールドル	-	(注1)

(注)1.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、受取手形及び売掛金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等の うち1年超	時価 (千円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	39,598千米ドル	18,491千米ドル	(337,071)
	ユーロ	売掛金	750千ユーロ	-	(5,354)
	シンガポール ドル	売掛金	101千シンガ ポールドル	76千シンガ ポールドル	(78)
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	74,683千米ドル	4,891千米ドル	(注)
	ユーロ	売掛金	7,662千ユーロ	-	(注)
	シンガポール ドル	売掛金	6,177千シンガ ポールドル	1,103千シンガ ポールドル	(注)

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、売掛金の時価に含めて記載しております。