有価証券報告書-第117期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	194百万円	233百万円
退職給付引当金	248	214
退職給付信託設定額	1,111	1,110
棚卸資産評価損	332	405
その他	668	661
繰延税金資産小計	2,556	2,625
評価性引当額(△)	△337	△345
繰延税金資産合計	2,218	2,279
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△116	△115
その他有価証券評価差額金	△712	△1,198
その他	△49	△51
繰延税金負債合計	△877	△1,364
繰延税金資産の純額	1,341	914

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.2	△4.9
住民税均等割等	0.3	0.2
スケジューリング不能差異	―	0.1
その他	△3.3	△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6	25.9