- #1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
①財政状態
当期末の資産の部は、現金及び現金同等物が減少した一方、売上の増加に伴う売上債権の増加、部材逼迫に対応した部材確保や急激な需給変動影響による棚卸資産の増加により、前期末に比べ675億円増加して9,982億円となりました。また、負債の部は、短期借入金が減少する一方、仕入債務や未払税金、リース債務が増加したことにより、前期末に比べ43億円増加の2,669億円となりました。純資産の部は、自己株式の取得を実行する一方で、当社株主に帰属する当期純利益の計上、為替変動による為替換算調整金の増加などにより、前期末に比べ633億円増加し7,312億円となりました。株主資本比率は73.0%となり、強固な財務基盤を維持しています。資金流動性については、当期末現在の手元現預金を1,053億円保有していることに加えて、金融機関との間で300億円のコミットメントライン契約を維持しており、高い水準を維持しています。また、今後の成長投資資金の確保に備え、格付機関から長期発行体格付として高格付を維持するとともに、グローバルで金融機関との良好な関係を維持することで、資金調達力を確保してまいります。
なお、重要な財務指標であるROE(株主資本利益率)、ROIC(投下資本利益率)は当社グループの想定資本コストを上回る水準を維持しています。当期末は当社グループが目標とする水準10%を超える水準となりました。一方で当期末の手元現預金の対月商月数は、金融機関からの一時借入の影響もあり、1.4ヶ月と平時の目安としている1ヶ月～2ヶ月の水準を維持しています。さらなる企業価値向上のためには、蓄積されたキャッシュと今後生み出すキャッシュを既存事業の強化と新たな成長機会に再投資し、成長を加速することが必要と認識しています。引き続き、経営資本の適正配分により、将来キャッシュ・フローの創出能力と資本効率を高めて企業価値向上を実現し、株主の皆さまの期待に応えてまいります。
2023/06/23 15:06- #2 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首および当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首および当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省略しています。
2023/06/23 15:06- #3 追加情報、財務諸表（連結）
2 役員報酬BIP信託および株式付与ESOP信託に残存する自社の株式
役員報酬BIP信託および株式付与ESOP信託に残存する当社株式を、純資産の部に自己株式として計上しています。当該株式の株式数および帳簿価額は、前事業年度末は606,434株および3,921百万円、当事業年度末は600,208株および3,880百万円であり、当事業年度は当社株式を取締役等へ6,226株支給しています。また、役員報酬BIP信託および株式付与ESOP信託が保有する自己株式に係る配当金は、前事業年度は60百万円、当事業年度は57百万円です。
2023/06/23 15:06- #4 連結財務諸表注記事項（US GAAP）（連結）
第85期連結貸借対照表に計上されている関連会社に対する投資及び貸付金には、ヘルスケア事業のAliveCor,Inc.に対する持分法による投資9,642百万円が含まれており、AliveCor,Inc.の純資産に対する当社の持分相当額を上回る8,172百万円は、主に持分法適用開始時に識別したのれん相当額によるものです。
また、関連会社に対する投資及び貸付金には、株式会社JMDCに対する当社持分112,214百万円が含まれており、株式会社JMDCの純資産に対する当社の持分相当額を101,926百万円上回っています。
2023/06/23 15:06- #5 連結貸借対照表 （US GAAP）（連結）
| | | | | | 発行済株式数 | | | | | |
| | | | | |
| 資本剰余金 | | 100,652 | 10.8 | 98,506 | 9.9 |
| 利益準備金 | | 24,503 | 2.6 | 24,729 | 2.5 |
| その他の剰余金 | | 517,566 | 55.6 | 571,807 | 57.3 |
| その他の包括利益(△損失)累計額 | (注記Ⅰ-F,Ⅱ-Q) | 13,013 | 1.4 | 39,947 | 4.0 |
| 自己株式 (注) | (注記Ⅰ-C) | △54,607 | △5.8 | △70,616 | △7.1 |
| 第85期 | | | 非支配持分 | | 2,744 | 0.3 | 2,754 | 0.3 | | 純資産合計 | | 667,971 | 71.8 | 731,227 | 73.3 | | 負債及び純資産合計 | | 930,629 | 100.0 | 998,160 | 100.0 |
| | | | | |
| 株主資本合計 | | 665,227 | 71.5 | 728,473 | 73.0 |
| 非支配持分 | | 2,744 | 0.3 | 2,754 | 0.3 |
| 純資産合計 | | 667,971 | 71.8 | 731,227 | 73.3 |
| 負債及び純資産合計 | | 930,629 | 100.0 | 998,160 | 100.0 |
(注)第85期末および第86期末の自己株式数には、役員報酬BIP信託および株式付与ESOP信託として保有する当社株式をそれぞれ606,434株、600,208株含めております。
- #6 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）
当期の損失として処理することとしています。
財政状態の悪化とは、原則として、1株当たりの純資産額が当該株式を取得したときのそれと比較して50%以上
低下した場合と定義しています。ただし、市場価格のない株式等の実質価額について、回復可能性が十分な証拠に
2023/06/23 15:06- #7 重要な会計方針、財務諸表（連結）
市場価格のない株式等以外のもの
……時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
2023/06/23 15:06
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
