有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	172百万円		170百万円
製品保証引当金	19		19
試験研究費	178		191
未払事業税	53		46
退職給付引当金	59		35
投資有価証券評価損	76		76
関係会社株式評価損	77		77
その他	76		224
繰延税金資産小計	712		841
評価性引当額	△154		△154
繰延税金資産合計	558		687
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△356		△356
その他有価証券評価差額金	△2,096		△3,034
繰延税金負債合計	△2,452		△3,391
繰延税金資産(負債)の純額	△1,894		△2,703

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.9		△5.0
住民税均等割等	0.5		0.6
税額控除	△1.2		△2.3
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.1		-
その他	△0.4		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.2		24.9