キャッシュ・フローの状況

2011年11月11日 13:52
(連結)第三四半期 財務活動によるキャッシュ・フロー 1億8349万、営業活動によるキャッシュ・フロー -1億6137万

キャッシュ・フロー計算書 (千円)
年度四半期営業CF投資CF財務CFフリーCF設備投資現金等
2008年
12月期
連結
通期-525,147-6,022,762-14,679-6,547,909-1,49617,539
2009年
12月期
連結
通期-198,511198,929-15,157418-2,692
2010年
12月期
連結
1Q-71,937199,584-3,855127,647-126,487
2Q-173,314633,358-385,769460,044-76,954
3Q-240,019632,718-385,769392,699-6409,597
通期-276,904632,718-342,663355,814-64015,810
2011年
12月期
連結
1Q-55,899-44,998--4,914
2Q-91,033-84,998--9,775
3Q-161,376-183,498--37,923

キャッシュ・フロー推移

2010/12(連)

営業キャッシュ・フロー3年連続でマイナスになっています。
成長企業であっても数年続くことは稀ですから要注意です。

キャッシュ・フロー計算書で中身を確認してみましょう。

営業活動によるCF#1

2008年12月(連)
-5億2514万
2009年12月(連)
-1億9851万
2010年12月(連) -39.49%
-2億7690万

投資活動によるCF#2

2008年12月(連)資金投入
-60億2276万
2009年12月(連)資金回収
1億9892万
2010年12月(連)回収+218.06%
6億3271万

財務活動によるCF#3

2008年12月(連)返済還元
-1467万
2009年12月(連)返済還元
-1515万
2010年12月(連)返済還元
-3億4266万

フリーキャッシュ・フロー#4

2008年12月(連)
-65億4790万
2009年12月(連) プラ転
41万
2010年12月(連) 大幅増
3億5581万

設備投資#5*

2008年12月(連)
-149万
2009年12月
-
2010年12月(連)減少-57.22%
-64万

現金等#6

2008年12月(連)
1753万
2009年12月(連) -84.65%
269万
2010年12月(連) +487.3%
1581万

営業CFマージン

2008年12月(連)
-489.9%
2009年12月(連)
-284.21%
2010年12月(連)
-683.97%
備考
#1 : 営業活動によるキャッシュ・フロー
#2 : 投資活動によるキャッシュ・フロー
#3 : 財務活動によるキャッシュ・フロー
#4 : フリーキャッシュ・フロー = 営業CF + 投資CF
#5*有形固定資産の取得及び無形固定資産の取得から算出(2008/12、2010/12)
#6 : 現金及び現金同等物の残高