法人税等

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
組替調整額	-百万円	△48百万円
法人税等及び税効果調整前	21百万円	△37百万円
法人税等及び税効果額	△4百万円	8百万円
その他有価証券評価差額金	16百万円	△28百万円
組替調整額	-百万円	-百万円
法人税等及び税効果調整前	587百万円	△76百万円
法人税等及び税効果額	-百万円	-百万円
為替換算調整勘定	587百万円	△76百万円
組替調整額	△4百万円	△9百万円
法人税等及び税効果調整前	337百万円	272百万円
法人税等及び税効果額	△103百万円	△90百万円
退職給付に係る調整額	234百万円	182百万円

2025/06/24 11:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
その他	△0.84	△1.18
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.34	23.89

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/24 11:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

※2.将来の課税所得に基づき繰延税金資産の回収可能性を勘案し、税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については回収可能と判断した金額を計上しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
その他	△1.09	△0.12
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.92	59.11

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/24 11:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ17億6千2百万円減少し、335億7千1百万円となりました。これは主に仕掛品が4億5千1百万円増加したものの、電子記録債権が26億5百万円減少したことによるものです。
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ16億7千1百万円減少し、92億3千万円となりました。これは主に短期借入金が20億円増加し、支払手形及び買掛金が19億5千1百万円、未払法人税等が8億1千4百万円それぞれ減少したことによるものです。
当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ9千1百万円減少し、243億4千1百万円となりました。これは主に利益剰余金が1億6千8百万円減少し、退職給付会計に係る調整累計額が1億8千2百万円増加したことによるものであります。

2025/06/24 11:00

#5 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(5)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

2025/06/24 11:00