有価証券報告書-第79期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
賞与引当金	86百万円	71百万円
貸倒引当金	1百万円	0百万円
たな卸資産	244百万円	238百万円
製品保証引当金	140百万円	76百万円
前受収益	54百万円	134百万円
未払金	99百万円	34百万円
事業税	11百万円	2百万円
その他	19百万円	22百万円
繰延税金資産小計	657百万円	581百万円
評価性引当額	-百万円	△529百万円
繰延税金資産合計	657百万円	51百万円
繰延税金負債
事業税	△39百万円	△34百万円
その他	-百万円	△0百万円
繰延税金負債合計	△39百万円	△34百万円
繰延税金資産の純額	617百万円	16百万円
(固定の部)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	168百万円	161百万円
資産除去債務	28百万円	51百万円
長期前受収益	1,002百万円	974百万円
繰越欠損金	203百万円	1,403百万円
減損損失	-百万円	130百万円
その他	131百万円	93百万円
繰延税金資産小計	1,535百万円	2,814百万円
評価性引当額	△1,322百万円	△2,785百万円
繰延税金資産合計	213百万円	29百万円
繰延税金負債
関係会社留保利益	△152百万円	△342百万円
有形固定資産	△104百万円	△100百万円
その他	△4百万円	△62百万円
繰延税金負債合計	△261百万円	△505百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△48百万円	△476百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度は、法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。また、当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。