訂正有価証券報告書-第80期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
賞与引当金	71百万円	57百万円
貸倒引当金	0百万円	-百万円
たな卸資産	238百万円	715百万円
製品保証引当金	76百万円	60百万円
前受収益	134百万円	157百万円
未払金	34百万円	27百万円
事業税	2百万円	2百万円
その他	22百万円	1百万円
繰延税金資産小計	581百万円	1,022百万円
評価性引当額	△529百万円	△973百万円
繰延税金資産合計	51百万円	48百万円
繰延税金負債
事業税	△34百万円	-百万円
その他	△0百万円	△0百万円
繰延税金負債合計	△34百万円	△0百万円
繰延税金資産(負債)の純額	16百万円	47百万円
(固定の部)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	161百万円	137百万円
資産除去債務	51百万円	46百万円
長期前受収益	974百万円	976百万円
繰越欠損金	1,403百万円	2,063百万円
減損損失	130百万円	1,070百万円
その他	93百万円	64百万円
繰延税金資産小計	2,814百万円	4,359百万円
評価性引当額	△2,785百万円	△4,159百万円
繰延税金資産合計	29百万円	199百万円
繰延税金負債
関係会社留保利益	△342百万円	△202百万円
有形固定資産	△100百万円	△76百万円
その他	△62百万円	△32百万円
繰延税金負債合計	△505百万円	△311百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△476百万円	△112百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。