有価証券報告書-第81期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57百万円	46百万円
たな卸資産	715百万円	564百万円
製品保証引当金	60百万円	68百万円
前受収益	1,134百万円	1,073百万円
未払金	27百万円	31百万円
事業税	2百万円	-百万円
退職給付に係る負債	137百万円	136百万円
資産除去債務	46百万円	45百万円
繰越欠損金	2,063百万円	4,173百万円
減損損失	1,070百万円	364百万円
関係会社株式	-百万円	361百万円
その他	62百万円	42百万円
繰延税金資産小計	5,377百万円	6,908百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-	△4,173百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	△2,568百万円
評価性引当額小計(注)1	△5,133百万円	△6,741百万円
繰延税金資産合計	244百万円	167百万円
繰延税金負債
関係会社留保利益	△202百万円	△174百万円
有形固定資産	△76百万円	△33百万円
退職給付に係る資産	-百万円	△19百万円
貸付金	-百万円	△71百万円
その他	△30百万円	△1百万円
繰延税金負債合計	△309百万円	△300百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△64百万円	△133百万円

(注) 1.評価性引当額が1,607百万円増加しております。増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額2,109百万円を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	13	-	39	4,119	4,173
評価性引当額	-	-	△13	-	△39	△4,119	△4,173
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。