有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,281,996	千円	1,299,283	千円
貸倒損失	1,245,528		1,245,528
貸倒引当金	48,679		49,015
その他	8,713		8,591
繰延税金資産小計	2,584,918		2,602,418
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,281,996		△1,299,283
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,302,921		△1,303,135
評価性引当額小計(注)1	△2,584,918		△2,602,418
繰延税金資産合計	-		-

(注)1.評価性引当額が17,500千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年以内 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	10,546	1,070,837	-	3,301	-	197,310	1,281,996千円
評価性引当金額	△10,546	△1,070,837	-	△3,301	-	△197,310	△1,281,996千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年以内 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1,070,837	-	3,301	-	36,522	188,621	1,299,283千円
評価性引当金額	△1,070,837	-	△3,301	-	△36,522	△188,621	△1,299,283千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。