有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,299,283	千円	274,700	千円
貸倒損失	1,245,528		1,238,487
貸倒引当金	49,015		49,015
その他	8,591		8,516
繰延税金資産小計	2,602,418		1,570,719
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,299,283		△274,700
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,303,135		△1,296,019
評価性引当額小計(注)1	△2,602,418		△1,570,719
繰延税金資産合計	-		-

(注)1.評価性引当額が1,031,699千円減少しております。この減少の主な内容は、当連結会計年度末に税務上の繰越欠損金の期限切れがあったためあります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年以内 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	1,070,837	-	3,301	-	36,522	188,621	1,299,283
評価性引当金額	△1,070,837	-	△3,301	-	△36,522	△188,621	△1,299,283
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年以内 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	3,301	-	34,029	38,503	198,865	274,700
評価性引当金額	-	△3,301	-	△34,029	△38,503	△198,865	△274,700
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。