有価証券報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	100百万円	108百万円
未払事業税	16百万円	24百万円
たな卸資産評価損	38百万円	26百万円
繰越欠損金	488百万円	161百万円
退職給付に係る負債	109百万円	109百万円
有価証券評価損	41百万円	41百万円
その他	74百万円	101百万円
繰延税金資産小計	868百万円	572百万円
評価性引当額	△252百万円	△92百万円
繰延税金資産合計	615百万円	480百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△26百万円	△29百万円
その他	△15百万円	△27百万円
繰延税金負債合計	△41百万円	△56百万円
繰延税金資産の純額	574百万円	423百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.2%	0.9%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税均等割等	0.5%	0.3%
税率変更による 期末繰延税金資産の減額修正	0.4%	-%
評価性引当額	△35.3%	△9.0%
その他	△3.0%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.4%	22.7%