四半期報告書-第92期第2四半期(平成26年7月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
前連結会計年度(平成26年3月31日)
平成26年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれていません((注) 2.参照)。

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	607,618	607,618	-
(2) 受取手形及び売掛金	644,559	644,559	-
(3) 電子記録債権	45,617	45,617	-
(4) 有価証券及び投資有価証券
①関連会社株式	5,288	3,882	△1,406
②その他有価証券	1,197,430	1,197,430	-
(5) 長期貸付金	1,124	1,117	△7
資産計	2,501,636	2,500,223	△1,413
(1) 支払手形及び買掛金	493,933	493,933	-
(2) 1年内償還予定の社債	40,000	40,056	△56
(3) 短期借入金	87,165	87,493	△328
(4) 未払法人税等	73,855	73,855	-
(5) 社債	80,000	80,514	△514
(6) 長期借入金	228,578	228,459	119
負債計	1,003,531	1,004,310	△779
デリバティブ取引(*1)
①ヘッジ会計が適用されていな いもの	△2,604	△2,604	-
②ヘッジ会計が適用されている もの	△174	△174	-
デリバティブ取引計	△2,778	△2,778	-

(*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しています。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(4) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、コマーシャル・ペーパー(CP)、マネー・マネジメント・ファンド及び譲渡性預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっています。満期保有目的の債券は、所有していません。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(5) 長期貸付金
長期貸付金の時価は、元利金の合計額を、新規に同様の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(3) 短期借入金(1年内返済予定の長期借入金を除く)、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(2) 1年内償還予定の社債、(5) 社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格に基づいて算定しています。
(6) 長期借入金((3) 短期借入金に含まれている1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	連結貸借対照表計上額(百万円)
非上場株式	33,187
関連会社株式	36,151

これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積るには過大なコストを要すると見込まれます。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(4) 有価証券及び投資有価証券」には含めていません。
当第2四半期連結会計期間(平成26年9月30日)
平成26年9月30日における四半期連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれていません((注) 2.参照)。

	四半期連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	629,804	629,804	-
(2) 受取手形及び売掛金	649,044	649,044	-
(3) 電子記録債権	47,354	47,354	-
(4) 有価証券及び投資有価証券
①関連会社株式	5,346	3,755	△1,591
②その他有価証券	1,162,367	1,162,367	-
資産計	2,493,915	2,492,324	△1,591
(1) 支払手形及び買掛金	506,359	506,359	-
(2) 短期借入金	37,126	37,298	△172
(3) 未払法人税等	25,207	25,207	-
(4) 社債	100,000	100,449	△449
(5) 長期借入金	247,832	247,684	148
負債計	916,524	916,997	△473
デリバティブ取引(*1)
①ヘッジ会計が適用されていな いもの	997	997	-
②ヘッジ会計が適用されている もの	△641	△641	-
デリバティブ取引計	356	356	-

(*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しています。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(4) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、コマーシャル・ペーパー(CP)、マネー・マネジメント・ファンド及び譲渡性預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっています。満期保有目的の債券は、所有していません。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金(1年内返済予定の長期借入金を除く)、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(4) 社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格に基づいて算定しています。
(5) 長期借入金((2) 短期借入金に含まれている1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	四半期連結貸借対照表 計上額(百万円)
非上場株式	33,914
関連会社株式	35,990

これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積るには過大なコストを要すると見込まれます。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(4) 有価証券及び投資有価証券」には含めていません。