有価証券報告書-第79期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、外貨建ての営業債権に係る為替のリスクを回避するために使用し、投機的な取引は行いません。
②金融商品の内容およびそのリスクならびにそのリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、信用状況を1年ごとに把握する体制としております。また、外貨建ての売上債権は為替の変動リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券である満期保有目的の債券は、有価証券管理規程に従い、格付けの高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。投資有価証券である株式は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
長期貸付金は、関係会社に対するものであり、定期的に貸付先の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんどが1年以内の支払期日であります。
デリバティブ取引の執行・管理については、当社のデリバティブ管理規程に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っています。
営業債務や借入金は、流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成し、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	16,045	16,045	-
(2)受取手形及び売掛金	28,933	28,933	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	14,606	14,514	△ 91
②その他有価証券	11,106	11,106	-
③関連会社株式	547	422	△ 124
(4) 長期貸付金	1,484
貸倒引当金(*)	△ 247
	1,237	1,237	-
資産計	72,477	72,261	△ 216
(1)支払手形及び買掛金	15,297	15,297	-
(2)短期借入金	2,300	2,300	-
(3)長期借入金	3,000	3,000	-
負債計	20,597	20,597	-
デリバティブ取引	-	-	-

(*)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	20,949	20,949	-
(2)受取手形及び売掛金	31,038	31,038	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	15,213	15,239	26
②その他有価証券	14,221	14,221	-
③関連会社株式	611	938	327
(4) 長期貸付金	1,458
貸倒引当金(*)	△ 180
	1,277	1,277	-
資産計	83,312	83,665	353
(1)支払手形及び買掛金	16,950	16,950	-
(2)短期借入金	900	900	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	3,000	3,000	-
負債計	20,850	20,850	-
デリバティブ取引	-	-	-

(*)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金ならびに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4) 長期貸付金
長期貸付金は、変動金利によっており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金ならびに(3) 1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	2,515	2,457

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	16,045	-	-	-
受取手形及び売掛金	28,933	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	6,520	8,086	-	-
長期貸付金	-	437	420	626
合計	51,499	8,523	420	626

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	20,949	-	-	-
受取手形及び売掛金	31,038	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	7,229	7,983	-	-
長期貸付金	-	491	406	560
合計	59,217	8,475	406	560

(注4)短期借入金および長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	2,300	-	-	-	-	-
長期借入金	-	3,000	-	-	-	-
合計	2,300	3,000	-	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	900	-	-	-	-	-
長期借入金	3,000	-	-	-	-	-
合計	3,900	-	-	-	-	-