有価証券報告書-第81期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、運転資金を銀行借入により調達しています。デリバティブは、外貨建ての営業債権に係る為替のリスクを回避するために使用し、投機的な取引は行いません。
②金融商品の内容およびそのリスクならびにそのリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、信用状況を1年ごとに把握する体制としています。また、外貨建ての売上債権は為替の変動リスクに晒されています。
有価証券及び投資有価証券である満期保有目的の債券は、有価証券管理規程に従い、格付けの高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少です。投資有価証券である株式は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されていますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しています。
長期貸付金は、関係会社に対するものであり、定期的に貸付先の財務状況等を把握しています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんどが1年以内の支払期日です。
デリバティブ取引の執行・管理については、当社のデリバティブ管理規程に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために格付の高い金融機関とのみ取引を行っています。
営業債務や借入金は、流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成し、流動性リスクを管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	20,897	20,897	-
(2)受取手形及び売掛金	31,441	31,441	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	15,134	15,153	19
②その他有価証券	19,450	19,450	-
③関連会社株式	642	929	286
(4) 長期貸付金	1,398
貸倒引当金(*)	△145
	1,252	1,252	-
資産計	88,818	89,124	305
(1)支払手形及び買掛金	16,509	16,509	-
(2)短期借入金	1,800	1,800	-
負債計	18,309	18,309	-
デリバティブ取引	-	-	-

(*)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	25,857	25,857	-
(2)受取手形及び売掛金	29,797	29,797	-
(3)有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	12,798	12,829	30
②その他有価証券	16,280	16,280	-
③関連会社株式	528	617	89
(4) 長期貸付金	1,334
貸倒引当金(*)	△68
	1,265	1,265	-
資産計	86,528	86,648	119
(1)支払手形及び買掛金	15,210	15,210	-
(2)短期借入金	1,800	1,800	-
負債計	17,010	17,010	-
デリバティブ取引	-	-	-

(*)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金ならびに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額としています。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格としています。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4) 長期貸付金
長期貸付金は、変動金利によっており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額としています。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金ならびに(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額としています。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	2,449	2,558

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めていません。
(注3)金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	20,897	-	-	-
受取手形及び売掛金	31,441	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	4,805	10,329	-	-
譲渡性預金	1,599	-	-	-
長期貸付金	-	525	374	498
合計	58,743	10,854	374	498

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	25,857	-	-	-
受取手形及び売掛金	29,797	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	5,516	7,282	-	-
譲渡性預金	1,577	-	-	-
長期貸付金	-	648	340	346
合計	62,748	7,930	340	346

(注4)金銭債務の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」に記載したとおりです。