訂正有価証券報告書-第108期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役会は、監査役4名で構成しており、このうち3名は当社の出身ではない独立した社外監査役であり、うち2名は非常勤です。2名の常勤監査役は常時取締役の職務執行を監査できる体制となっております。監査役4名のうち、2名は財務及び会計に関する相当程度の知見を有し、1名は法務に関する相当程度の知見を有しております。各監査役は、監査役会が定めた監査の基本方針、職務の分担に従い、取締役会その他重要な会議に出席するほか、取締役等から営業の報告を聴取し、重要な決裁書類等を閲覧するとともに、本社及び主要な事業所において業務及び財産の状況を調査しております。また、子会社に対しては営業の報告を求め、必要に応じて重要な子会社に赴き、業務及び財産の状況を調査しております。常勤監査役2名は、監査役4名の中でも特に主要な事業所及び重要な子会社への往査を積極的に行っております。また、監査役は会計監査人及び内部監査室から随時監査結果等の報告を受けることにより情報の共有化を図っております。
当事業年度において当社は監査役会を14回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりです。
監査役会における主な検討事項は、監査の基本方針及び監査計画並びに職務の分担、内部統制システムの整備・運用状況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性等です。
なお、当社は監査役監査が円滑に機能することを目的として、監査役会事務室を設置しており、専任のスタッフが監査役の業務を支援しております。
② 内部監査の状況
当社の内部監査を担当する内部監査室は、10名以上の独立した組織として、当社の経営の健全性を保つように、随時必要な当社及び当社グループの内部監査を実施し、その結果を監査役会及び経営陣に報告しております。また、内部統制監査によって発見された内部統制の不備については、適時かつ適正な是正が行われる仕組みを構築しております。
内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携については、必要に応じて情報交換等の連携がとれる体制となっております。また、会計監査人及び内部監査室は、監査役会に対して監査結果等の報告や意見交換を行っております。
③ 会計監査の状況
1 業務を執行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名
森本泰行氏(有限責任 あずさ監査法人)、川口真樹氏(有限責任 あずさ監査法人)
(注) 継続監査年数については全員7年以内であるため、記載を省略しております。
2 継続監査期間
35年間
3 監査業務にかかる補助者の構成
公認会計士 15名、米国公認会計士 2名、その他 18名
4 監査法人の選定方針と理由
当社の監査役会は、監査法人の品質管理体制、独立性、専門性及び効率性等を総合的に勘案し、監査法人を選定しております。
5 監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価について、監査法人の品質管理、 監査法人の独立性、専門性及び効率性等は妥当と判断しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬
(注) 当社と会計監査人との監査契約において、金融商品取引法に基づく監査と会社法に基づく監査の監査報酬
の額を区分しておらず、実質的にも区分できないため、報酬額にはこれらの合計額を記載しております。
b. 監査公認会計士等と同一のネットワーク(KPMGメンバーファーム)に対する報酬(a.を除く)
(注) 当社及び当社の連結子会社における非監査業務の内容は、主に税務アドバイザリー業務であります。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査日数等を勘案した上で決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が監査内容、監査時間数等が
妥当であると判断したため、会社法第399条第1項の同意を行っております。
① 監査役監査の状況
監査役会は、監査役4名で構成しており、このうち3名は当社の出身ではない独立した社外監査役であり、うち2名は非常勤です。2名の常勤監査役は常時取締役の職務執行を監査できる体制となっております。監査役4名のうち、2名は財務及び会計に関する相当程度の知見を有し、1名は法務に関する相当程度の知見を有しております。各監査役は、監査役会が定めた監査の基本方針、職務の分担に従い、取締役会その他重要な会議に出席するほか、取締役等から営業の報告を聴取し、重要な決裁書類等を閲覧するとともに、本社及び主要な事業所において業務及び財産の状況を調査しております。また、子会社に対しては営業の報告を求め、必要に応じて重要な子会社に赴き、業務及び財産の状況を調査しております。常勤監査役2名は、監査役4名の中でも特に主要な事業所及び重要な子会社への往査を積極的に行っております。また、監査役は会計監査人及び内部監査室から随時監査結果等の報告を受けることにより情報の共有化を図っております。
当事業年度において当社は監査役会を14回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりです。
| 区分 | 氏名 | 監査役会への出席状況 |
| 常勤監査役 | 若山 光彦 | 100%(14回/14回中) |
| 常勤監査役 (社外監査役) | 児玉 朗 | 93%(13回/14回中) |
| 社外監査役 | 山本 房弘 | 100%(14回/14回中) |
| 社外監査役 | 井上 尚司 | 100%(14回/14回中) |
監査役会における主な検討事項は、監査の基本方針及び監査計画並びに職務の分担、内部統制システムの整備・運用状況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性等です。
なお、当社は監査役監査が円滑に機能することを目的として、監査役会事務室を設置しており、専任のスタッフが監査役の業務を支援しております。
② 内部監査の状況
当社の内部監査を担当する内部監査室は、10名以上の独立した組織として、当社の経営の健全性を保つように、随時必要な当社及び当社グループの内部監査を実施し、その結果を監査役会及び経営陣に報告しております。また、内部統制監査によって発見された内部統制の不備については、適時かつ適正な是正が行われる仕組みを構築しております。
内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携については、必要に応じて情報交換等の連携がとれる体制となっております。また、会計監査人及び内部監査室は、監査役会に対して監査結果等の報告や意見交換を行っております。
③ 会計監査の状況
1 業務を執行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名
森本泰行氏(有限責任 あずさ監査法人)、川口真樹氏(有限責任 あずさ監査法人)
(注) 継続監査年数については全員7年以内であるため、記載を省略しております。
2 継続監査期間
35年間
3 監査業務にかかる補助者の構成
公認会計士 15名、米国公認会計士 2名、その他 18名
4 監査法人の選定方針と理由
当社の監査役会は、監査法人の品質管理体制、独立性、専門性及び効率性等を総合的に勘案し、監査法人を選定しております。
5 監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価について、監査法人の品質管理、 監査法人の独立性、専門性及び効率性等は妥当と判断しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円) | ||
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 提出会社 | 148 | 130 | - | - |
| 連結子会社 | - | - | - | - |
| 計 | 148 | 130 | - | - |
(注) 当社と会計監査人との監査契約において、金融商品取引法に基づく監査と会社法に基づく監査の監査報酬
の額を区分しておらず、実質的にも区分できないため、報酬額にはこれらの合計額を記載しております。
b. 監査公認会計士等と同一のネットワーク(KPMGメンバーファーム)に対する報酬(a.を除く)
| 区分 | 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円) | ||
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 提出会社 | - | - | 32 | 33 |
| 連結子会社 | 255 | 281 | 75 | 83 |
| 計 | 255 | 281 | 107 | 116 |
(注) 当社及び当社の連結子会社における非監査業務の内容は、主に税務アドバイザリー業務であります。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査日数等を勘案した上で決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が監査内容、監査時間数等が
妥当であると判断したため、会社法第399条第1項の同意を行っております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
