有価証券報告書-第43期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループでは、資金計画等に基づき必要に応じて短期の運転資金等を銀行借入にて調達しております。一時的な余資については主に銀行預金で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。
長期貸付金は、主に取引先に対する貸付であり、取引先の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、預り金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。
借入金は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、最終返済期日又は償還日は最長で決算日後4年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権については、販売管理規程に従い、主要な取引先ごとに取引開始時における信用調査、期日管理及び残高管理を行い、また貸付金については、当社管理部が貸付先の状況を定期的にモニタリングし、相手先ごとに期日及び残高の管理を行い、財務状況等の悪化による回収懸念等の早期把握により貸倒リスクの軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき経理財務部門が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,440,471	1,440,471	-
(2)受取手形及び売掛金	540,620	540,620	-
(3)長期貸付金(1年内含む)	52,992
貸倒引当金(*)	△48,617
	4,375	4,503	128
資産計	1,985,466	1,985,595	128
(4)支払手形及び買掛金	452,432	452,432	-
(5)短期借入金	570,000	570,000	-
(6)未払金	85,807	85,807	-
(7)長期借入金(1年内含む)	513,408	514,260	851
(8)預り金	517,794	517,794	-
負債計	2,139,442	2,140,294	851

(*)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,974,152	1,974,152	-
(2)受取手形及び売掛金	450,412	450,412	-
(3)長期貸付金(1年内含む)	48,372
貸倒引当金(*)	△45,247
	3,125	3,210	85
資産計	2,427,690	2,427,775	85
(4)支払手形及び買掛金	450,941	450,941	-
(5)短期借入金	570,000	570,000	-
(6)未払金	76,256	76,256	-
(7)長期借入金(1年内含む)	256,323	256,754	431
(8)預り金	468,379	468,379	-
負債計	1,821,901	1,822,332	431

(*)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期貸付金
一定の期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(4)支払手形及び買掛金、(5)短期借入金、(6)未払金、(8)預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,440,471	-	-	-
受取手形及び売掛金	540,620	-	-	-
長期貸付金(*)	1,250	3,125	-	-
合計	1,982,341	3,125	-	-

(*)長期貸付金のうち、償還予定額が見込めない48,617千円は含めておりません。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,974,152	-	-	-
受取手形及び売掛金	450,412	-	-	-
長期貸付金(*)	1,250	1,875	-	-
合計	2,425,815	1,875	-	-

(*)長期貸付金のうち、償還予定額が見込めない45,247千円は含めておりません。
3.社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	570,000	-	-	-	-	-
長期借入金	112,014	127,180	125,803	100,137	46,553	1,718
リース債務	11,293	7,621	2,538	191	-	-
合計	693,308	134,802	128,342	100,328	46,553	1,718

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	570,000	-	-	-	-	-
長期借入金	84,007	84,007	58,341	29,966	-	-
リース債務	8,962	3,922	1,642	1,514	129	-
合計	662,970	87,930	59,983	31,480	129	-