有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社グループは、現金及び預金に関しては、短期的な預金等に限定し、流動性リスクや信用リスクのある金融商品の取得を回避する方針で臨んでおります。受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、四半期毎にその評価を行い、リスク低減を図っています。また、投資有価証券は主として株式であり、四半期毎に時価の把握を行っています。資金調達に関しては、主として銀行等の金融機関よりの借入で賄っており、その使途は、運転資金および設備投資資金等、事業性資金に限っております。デリバティブ取引は、金利変動リスクに対応すべく、長期借入金の金利スワップ取引による金利の固定化を行っておりますが、その他投機的な取引は行わない方針であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で債務となる項目については△で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で債務となる項目については△で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券及び関係会社株式
市場価格のある株式の時価については取引所の価格によっており、投資信託については、公表されている基準価格によっております。
(4)長期貸付金
回収可能性の評価により、個別に計上した貸倒引当金を控除した額を、リスク・フリー・レートで割引き算出しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内償還予定の社債、(4)1年内返済予定の長期借入金、
(5)設備関係未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)社債、(7)転換社債型新株予約権付社債、(8)長期借入金、(9)リース債務(固定負債)、(10)長期設備関係未払金
これらの時価は、元利金の合計額を地域毎に、同様の新規社債の発行、新規借入、リース取引又は設備購入を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっております。なお、金利変動リスクに対応するために、金利スワップを行っている長期借入金に関しては、金利スワップと一体とする特例処理の対象とされており、一体処理後の元利金の合計額を同様の借入を行った場合に適用されると合理的に見積もられる利率で割引いて算出しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券及び関係会社株式」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
4. 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
当社グループは、現金及び預金に関しては、短期的な預金等に限定し、流動性リスクや信用リスクのある金融商品の取得を回避する方針で臨んでおります。受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、四半期毎にその評価を行い、リスク低減を図っています。また、投資有価証券は主として株式であり、四半期毎に時価の把握を行っています。資金調達に関しては、主として銀行等の金融機関よりの借入で賄っており、その使途は、運転資金および設備投資資金等、事業性資金に限っております。デリバティブ取引は、金利変動リスクに対応すべく、長期借入金の金利スワップ取引による金利の固定化を行っておりますが、その他投機的な取引は行わない方針であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | ||
| (1) | 現金及び預金 | 23,709,139 | 23,709,139 | - |
| (2) | 受取手形及び売掛金 | 20,435,086 | - | - |
| 貸倒引当金 | △1,054,962 | - | - | |
| 19,380,124 | 19,380,124 | - | ||
| (3) | 投資有価証券及び関係会社株式 | 362,147 | 362,147 | - |
| (4) | 長期貸付金 | 26,721 | - | - |
| 貸倒引当金 | △24,211 | - | - | |
| 2,510 | 2,548 | 38 | ||
| 資産計 | 43,453,920 | 43,453,959 | 38 | |
| (1) | 支払手形及び買掛金 | 18,251,741 | 18,251,741 | - |
| (2) | 短期借入金 | 12,510,147 | 12,510,147 | - |
| (3) | 1年内償還予定の社債 | 3,368,000 | 3,368,000 | - |
| (4) | 1年内返済予定の長期借入金 | 10,138,630 | 10,138,630 | - |
| (5) | 設備関係未払金 | 9,439,346 | 9,439,346 | - |
| (6) | 社債 | 19,282,000 | 18,919,877 | △362,122 |
| (7) | 転換社債型新株予約権付社債 | 3,734,976 | 3,562,510 | △172,465 |
| (8) | 長期借入金 | 29,439,887 | 28,746,796 | △693,091 |
| (9) | リース債務(固定負債) | 2,788,292 | 1,861,843 | △926,448 |
| (10) | 長期設備関係未払金 | 12,644,183 | 11,149,507 | △1,494,675 |
| 負債計 | 121,597,206 | 117,948,401 | △3,648,804 | |
| デリバティブ取引(※) | △10,414 | △10,414 | - |
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で債務となる項目については△で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | ||
| (1) | 現金及び預金 | 30,202,819 | 30,202,819 | - |
| (2) | 受取手形及び売掛金 | 32,201,188 | - | - |
| 貸倒引当金 | △643,491 | - | - | |
| 31,557,696 | 31,557,696 | - | ||
| (3) | 投資有価証券及び関係会社株式 | 4,678,327 | 3,383,370 | △1,294,957 |
| (4) | 長期貸付金 | 2,925,641 | - | - |
| 貸倒引当金 | △22,621 | - | - | |
| 2,903,020 | 2,976,446 | 73,426 | ||
| 資産計 | 69,341,863 | 68,120,333 | △1,221,530 | |
| (1) | 支払手形及び買掛金 | 20,269,659 | 20,269,659 | - |
| (2) | 短期借入金 | 5,426,689 | 5,426,689 | - |
| (3) | 1年内償還予定の社債 | 5,468,000 | 5,468,000 | - |
| (4) | 1年内返済予定の長期借入金 | 6,513,161 | 6,513,161 | - |
| (5) | 設備関係未払金 | 8,229,291 | 8,229,291 | - |
| (6) | 社債 | 11,464,000 | 11,254,660 | △209,339 |
| (7) | 転換社債型新株予約権付社債 | 3,734,976 | 3,589,238 | △145,737 |
| (8) | 長期借入金 | 15,023,494 | 14,669,809 | △353,685 |
| (9) | リース債務(固定負債) | 1,892,487 | 1,513,591 | △378,896 |
| (10) | 長期設備関係未払金 | 2,529,603 | 2,297,792 | △231,811 |
| 負債計 | 80,551,362 | 79,231,893 | △1,319,469 | |
| デリバティブ取引(※) | △8,458 | △8,458 | - |
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で債務となる項目については△で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券及び関係会社株式
市場価格のある株式の時価については取引所の価格によっており、投資信託については、公表されている基準価格によっております。
(4)長期貸付金
回収可能性の評価により、個別に計上した貸倒引当金を控除した額を、リスク・フリー・レートで割引き算出しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内償還予定の社債、(4)1年内返済予定の長期借入金、
(5)設備関係未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)社債、(7)転換社債型新株予約権付社債、(8)長期借入金、(9)リース債務(固定負債)、(10)長期設備関係未払金
これらの時価は、元利金の合計額を地域毎に、同様の新規社債の発行、新規借入、リース取引又は設備購入を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっております。なお、金利変動リスクに対応するために、金利スワップを行っている長期借入金に関しては、金利スワップと一体とする特例処理の対象とされており、一体処理後の元利金の合計額を同様の借入を行った場合に適用されると合理的に見積もられる利率で割引いて算出しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位:千円) |
| 区分 | 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) |
| 非上場株式 | 2,629,371 | 19,463,050 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券及び関係会社株式」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超(千円) | |
| 現金及び預金 | 23,709,139 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 19,380,124 | - | - | - |
| 長期貸付金 | - | 2,510 | - | - |
| 合計 | 43,089,263 | 2,510 | - | - |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超(千円) | |
| 現金及び預金 | 30,202,819 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 31,557,696 | - | - | - |
| 長期貸付金 | - | 2,903,020 | - | - |
| 合計 | 61,760,516 | 2,903,020 | - | - |
4. 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 12,510,147 | - | - | - | - | - |
| 設備関係未払金 | 9,439,346 | - | - | - | - | - |
| 社債 | 3,368,000 | 6,968,000 | 3,158,000 | 5,073,000 | 3,813,000 | 270,000 |
| 転換社債型新株予約権付社債 | - | - | - | - | 3,734,976 | - |
| 長期借入金 | 10,138,630 | 10,189,580 | 8,317,821 | 6,816,385 | 3,133,926 | 982,174 |
| リース債務(固定負債) | - | 115,277 | 167,150 | 167,229 | 157,239 | 2,181,395 |
| 長期設備関係未払金 | - | 7,012,997 | 2,333,899 | 2,042,212 | 968,813 | 286,260 |
| 合計 | 35,456,124 | 24,285,855 | 13,976,870 | 14,098,827 | 11,807,955 | 3,719,830 |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 5,426,689 | - | - | - | - | - |
| 設備関係未払金 | 8,229,291 | - | - | - | - | - |
| 社債 | 5,468,000 | 2,658,000 | 4,723,000 | 3,763,000 | 320,000 | - |
| 転換社債型新株予約権付社債 | - | - | - | 3,734,976 | - | - |
| 長期借入金 | 6,513,161 | 5,439,441 | 4,850,308 | 3,106,016 | 603,716 | 1,024,012 |
| リース債務(固定負債) | - | 179,345 | 181,932 | 172,853 | 140,598 | 1,217,756 |
| 長期設備関係未払金 | - | 1,479,300 | 806,596 | 198,011 | 32,544 | 13,150 |
| 合計 | 25,637,141 | 9,756,087 | 10,561,838 | 10,974,857 | 1,096,858 | 2,254,918 |