	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
給与手当及び賞与	8,123,301	千円	597,019	千円
賞与引当金繰入額	54,007	千円	46,405	千円
役員賞与引当金繰入額	―	千円	1,000	千円
退職給付費用	552,186	千円	18,166	千円

2024/06/26 15:52

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法2024/06/26 15:52

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金(流動)	500	400	500	400
賞与引当金	185,848	137,501	185,848	137,501

2024/06/26 15:52

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
関係会社株式	266,013千円	266,013千円
賞与引当金	56,869千円	42,075千円
繰越欠損金	543千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/26 15:52

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
関係会社株式	284,016	千円	266,013	千円
賞与引当金	60,460	千円	45,567	千円
税務上の繰越欠損金(注)3	173,988	千円	186,130	千円

(注) 1.当連結会計年度において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、前連結会計年度に係る各数値については、暫定的な会計処理の確定の内容を反映しております。
2.評価性引当額が126,645千円減少しております。主な減少要因としては、賞与引当金に係る評価性引当額の減少56,968千円、棚卸資産評価損に係る評価性引当額の減少38,976千円、研究開発費に係る評価性引当額の減少29,398千円であります。

2024/06/26 15:52

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債は95億79百万円となり、前連結会計年度末に比べ28億25百万円の増加となりました。
流動負債は49億5百万円となり、前連結会計年度末に比べ8億80百万円の増加となりました。主な増加要因としては、短期借入金9億33百万円、未払法人税等3億58百万円及び契約負債1億9百万円の増加であります。一方、主な減少要因としては支払手形及び買掛金4億21百万円及び賞与引当金47百万円の減少であります。
固定負債は46億74百万円となり、前連結会計年度末に比べ19億45百万円の増加となりました。主な増加要因としては、繰延税金負債19億73百万円の増加であります。

2024/06/26 15:52

#7 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

主要な非連結子会社の名称等
非連結子会社
AceReal株式会社
(連結の範囲から除いた理由)
AceReal株式会社は、小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額) 等が、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため連結の範囲に含めておりません。
なお、非連結子会社であった依地貿易(上海)有限公司は、当連結会計年度において清算結了したため、非連結子会社から除外しております。
2 持分法の適用に関する事項
① 持分法適用関連会社 12社
Cellebrite DI Ltd.
Cellebrite Inc.
Cellebrite GmbH
Cellebrite Soluções de Inteligencia Digital Ltda
Cellebrite Asia Pacific Pte Ltd.
Cellebrite UK Limited
Cellebrite France SAS
Cellebrite Canada Mobile Data Solutions Ltd.
Cellebrite Australia PTY Limited
Cellebrite Japan株式会社
Cellebrite Digital Intelligence Solutions Private Limited
Cellebrite Digital Intelligence LP2024/06/26 15:52

#8 重要な会計方針、財務諸表（連結）

その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法2024/06/26 15:52