有価証券報告書-第14期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金もしくは安全性の高い金融資産などに限定し、また、資金調達については主に銀行借入による方針であります。デリバティブは、為替の変動リスクや支払金利の変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
受取手形及び売掛金ならびに未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの債権管理運用規則に従い、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
有価証券は短期で運用している金融資産であり、信用力の高い金融機関と取引を行っております。また、投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状態を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
電子記録債務、支払手形及び買掛金、未払金ならびに未払法人税等は、1年以内の支払期日であります。
借入金およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金および設備投資に係る資金調達であり、返済日は連結決算日後、最長で6年後であります。借入金の一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。なお、借入金に係る一部の契約には財務制限条項が付されております。
また、外貨建ての営業債権および営業債務に係る為替の変動リスクを防ぐ目的で、先物為替予約取引を利用しており、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規則に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては信用リスクを軽減するために、主要金融機関とのみ取引を行っております。
営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法によって管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	344,000	344,000	―
(2) 受取手形及び売掛金	91,471	91,471	―
(3) 未収入金	14,174	14,174	―
(4) 投資有価証券
関連会社株式	4,220	3,472	△748
その他有価証券	3,662	3,662	―
資産計	457,527	456,779	△748
(5) 電子記録債務	9,275	9,275	―
(6) 支払手形及び買掛金	76,364	76,364	―
(7) 未払金	37,337	37,337	―
(8) 未払法人税等	5,785	5,785	―
(9) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	253,205	251,890	△1,315
(10)リース債務(1年以内に返済予定のものを含む)	6,520	6,756	236
負債計	388,486	387,407	△1,079

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	398,673	398,673	―
(2) 受取手形及び売掛金	81,866	81,866	―
(3) 未収入金	16,155	16,155	―
(4) 投資有価証券
関連会社株式	3,392	1,901	△1,491
その他有価証券	2,595	2,595	―
資産計	502,681	501,190	△1,491
(5) 電子記録債務	9,246	9,246	―
(6) 支払手形及び買掛金	76,882	76,882	―
(7) 未払金	33,161	33,161	―
(8) 未払法人税等	5,041	5,041	―
(9) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	238,806	240,980	2,174
(10)リース債務(1年以内に返済予定のものを含む)	5,536	5,696	160
負債計	368,672	371,006	2,334

(注) 1 金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。また、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。
(5) 電子記録債務、(6) 支払手形及び買掛金、(7) 未払金、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9) 長期借入金、(10) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を残存期間および信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	226百万円	209百万円

非上場株式は市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
(注) 3 金銭債権および満期のある有価証券の連結会計年度末後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	344,000	―	―	―
受取手形及び売掛金	91,471	―	―	―
未収入金	14,174	―	―	―
合計	449,645	―	―	―

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	398,673	―	―	―
受取手形及び売掛金	81,866	―	―	―
未収入金	16,155	―	―	―
合計	496,694	―	―	―

(注) 4 長期借入金およびリース債務の連結会計年度末後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超2年以内(百万円)	2年超3年以内(百万円)	3年超4年以内(百万円)	4年超5年以内(百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	6,700	25,000	23,609	197,896	―	―
リース債務	1,135	5,203	89	69	22	2
合計	7,835	30,203	23,698	197,965	22	2

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超2年以内(百万円)	2年超3年以内(百万円)	3年超4年以内(百万円)	4年超5年以内(百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	25,000	22,090	191,716	―	―	―
リース債務	5,229	119	101	55	31	1
合計	30,229	22,209	191,817	55	31	1