訂正有価証券報告書-第20期(2021/01/01-2021/12/31)

16.その他の金融資産
(1) 内訳
その他の金融資産の内訳は、次のとおりであります。

(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
株式(注)1	4,740		8,849
投資信託(注)2	4,160		5,475
長期未収入金(注)3	8,350		18,794
その他(注)4	1,456		2,252
合計	18,706		35,370
流動資産	605		737
非流動資産	18,101		34,633

(注) 1 その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産、または純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類しております。詳細は、「33.金融商品」をご参照ください。
2 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類しております。
3 主にシップ・アンド・デビット制度に伴い計上したものであり、シップ・アンド・デビット制度の詳細は、「3.重要な会計方針 (17) 収益認識」をご参照ください。長期未収入金は、償却原価で測定する金融資産に分類しております。
4 預入期間が3ヶ月超の定期預金、敷金などが含まれます。これらは、償却原価で測定する金融資産に分類しております。
(2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の主な銘柄、および公正価値等は、次のとおりであります。

(単位:百万円)

銘柄	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
LeddarTech Inc.	1,035	1,150

(3) 認識を中止したその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産
期中に認識を中止した、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の認識中止日時点の公正価値、累積損失(税引前)は、次のとおりであります。

			(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)		当連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
公正価値	―		―
累積損失	△429		―

(注) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産は、認識を中止した場合、その他の包括利益で
認識していた累積損失(税引後)を利益剰余金に振り替えております。当該金額は、前連結会計年度においては、330百万円であります。