有価証券報告書-第24期(平成28年8月1日-平成28年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年7月31日)		当事業年度 (平成28年12月31日)
繰延税金資産
一括償却資産	1,840千円		2,957千円
賞与引当金	50,882		23,365
退職給付引当金	30,305		30,623
たな卸資産	31,383		29,668
資産除去債務	4,384		4,405
関係会社株式評価損	14,039		14,039
繰越欠損金	103,098		80,286
その他	13,878		7,215
繰延税金資産小計	249,811		192,561
評価性引当額	△18,423		△18,444
繰延税金資産合計	231,388		174,117
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△357		△283
前払退職年金費用	△269		△254
繰延税金負債合計	△626		△538
繰延税金資産の純額	230,761		173,578

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年7月31日)		当事業年度 (平成28年12月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9		△1.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.6		-
その他	△1.8		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0		28.7