有価証券報告書-第26期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
前事業年度は連結財務諸表を作成しておりましたが、当事業年度は個別財務諸表のみを作成しております。
したがって、前事業年度の記載はしておりません。
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針
であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。
短期貸付金は、親会社に対するものであり、また、短期の貸付けであることから信用リスクは僅少であ
ると判断しております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、全てが1年以内の支払期日であります。また、営業債務は流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社の与信管理に従い、営業債権について、営業本部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリング
し、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把
握や軽減を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、事業管理本部が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により
管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
当事業年度(平成28年3月31日)
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金並びに(5)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
負 債
(1)支払手形、(2)電子記録債務並びに(3)買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
2 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
当事業年度(平成28年3月31日)
前事業年度は連結財務諸表を作成しておりましたが、当事業年度は個別財務諸表のみを作成しております。
したがって、前事業年度の記載はしておりません。
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針
であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。
短期貸付金は、親会社に対するものであり、また、短期の貸付けであることから信用リスクは僅少であ
ると判断しております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、全てが1年以内の支払期日であります。また、営業債務は流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社の与信管理に従い、営業債権について、営業本部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリング
し、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把
握や軽減を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、事業管理本部が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により
管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
当事業年度(平成28年3月31日)
貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
(1)現金及び預金 | 1,438,358 | 1,438,358 | ― |
(2)受取手形 | 123,089 | 123,089 | ― |
(3)電子記録債権 | 56,792 | 56,792 | ― |
(4)売掛金 | 972,017 | 972,017 | ― |
(5)短期貸付金 | 2,000,000 | 2,000,000 | ― |
資産計 | 4,590,257 | 4,590,257 | ― |
(1)支払手形 | 53,899 | 53,899 | ― |
(2)電子記録債務 | 427,883 | 427,883 | ― |
(3)買掛金 | 42,846 | 42,846 | ― |
負債計 | 524,629 | 524,629 | ― |
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金並びに(5)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
負 債
(1)支払手形、(2)電子記録債務並びに(3)買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
2 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
当事業年度(平成28年3月31日)
1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
現金及び預金 | 1,438,011 | ― | ― | ― |
受取手形 | 123,089 | ― | ― | ― |
電子記録債権 | 56,792 | ― | ― | ― |
売掛金 | 972,017 | ― | ― | ― |
短期貸付金 | 2,000,000 | ― | ― | ― |
合計 | 4,589,911 | ― | ― | ― |