訂正有価証券報告書-第39期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 財政状態に関する分析
① 資産の部について
当連結会計年度における資産の残高は17,701百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,473百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金の増加863百万円、投資有価証券の増加569百万円によるものであります。
② 負債の部について
当連結会計年度における負債の残高は10,682百万円となり、前連結会計年度末に比べ64百万円増加いたしました。これは主に仕入債務の増加382百万円、繰延税金負債の増加204百万円、その他流動負債の増加225百万円、借入金の減少775百万円によるものであります。
③ 純資産の部について
当連結会計年度における純資産の残高は7,018百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,408百万円増加いたしました。これは主に利益剰余金の増加628百万円、為替換算調整勘定の増加595百万円、その他有価証券評価差額金の増加362百万円によるものであります。
自己資本比率は前連結会計年度に比べ4.9ポイント増加し38.9%となりました。
(2) 経営成績に関する分析
当社グループの経営成績の分析につきましては、第2[事業の状況]1[業績等の概要](1)業績の項目をご参照ください。
(3) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの資本の財源及び資金の流動性の分析につきましては、第2[事業の状況]1[業績等の概要](2)キャッシュ・フローの状況の項目をご参照ください。
(参考) キャッシュ・フロー関連指標の推移

	平成22年3月期	平成23年3月期	平成24年3月期	平成25年3月期	平成26年3月期
自己資本比率(%)	40.9	39.0	36.2	34.0	38.9
時価ベースの自己資本比率(%)	20.8	23.2	16.5	18.7	26.2
キャッシュ・フロー対有利子負債比率(年)	70.1	65.0	17.5	―	2.9
インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍)	0.7	1.0	4.2	―	28.8

(注) 自己資本比率:自己資本/総資産
時価ベースの自己資本比率:株式時価総額/総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債/営業キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ:営業キャッシュ・フロー/利払い
※ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。
※ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。
※ 有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。