この結果、前事業年度の貸借対照表において「投資その他の資産」の「長期前払費用」136百万円、「その他」45百万円は、「投資その他の資産」の「その他」182百万円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記していた「流動負債」の「リース債務」、「未払費用」、「前受金」、「前受収益」及び「設備関係支払手形」は、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において「流動負債」の「リース債務」7百万円、「未払費用」853百万円、「前受金」59百万円、「前受収益」8百万円、「設備関係支払手形」139百万円は、「流動負債」の「その他」1,068百万円として組み替えております。

2018/06/28 12:50

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券のうち、取引先企業の株式については、市場価格の変動に晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金の残高の範囲内にあります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達及び子会社株式の取得を目的にしたものであります。借入金は金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち一部についてはデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。

2018/06/28 12:50