繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2百万円		0百万円
繰延税金負債 合計	3,057		3,608
繰延税金資産の純額	2,457		4,428

(注)評価性引当額が前事業年度と比較し2,267百万円減少しております。この主な内容は、清算中の連結子会社の関係会社評価損等に係る評価性引当額2,399百万円の減少によるものです。

2024/06/26 12:23

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産未実現利益	2,162百万円		2,234百万円
繰延税金負債合計	△10,338		△12,737
繰延税金資産の純額	6,204		10,463

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/06/26 12:23

#3 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度において、「繰延税金資産」の「その他」に含めていた「試験研究費」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度において、「その他」に表示していた6,572百万円は、「試験研究費」1,124百万円、「その他」5,447百万円として組み替えております。

2024/06/26 12:23