繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	-	千円	327,776	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△237,137	千円	△369,635	千円
繰延税金資産の純額	-	千円	-	千円
繰延税金負債の純額	△237,137	千円	△41,858	千円

(注) 当社は、繰延税金資産の回収可能性の検討を行うにあたり、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号)に従い、将来年度の一時差異等加減算前課税所得の見積額に基づき一時差異等のスケジューリングを行ったうえで繰延税金資産を見積っております。

2024/06/27 15:19

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	74,447	千円	422,649	千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△699,521	千円	△702,120	千円
繰延税金負債合計	△949,055	千円	△1,241,580	千円
繰延税金負債の純額	△874,607	千円	△818,930	千円

(注)1.評価性引当額に重要な変動が生じた主な理由は、当社において、繰延税金資産の回収可能性を判断する際の会社分類を変更したこと及び税務上の繰越欠損金の増減であります。

2024/06/27 15:19

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債減少は主として、電子記録債務が2億22百万円、その他流動負債が1億85百万円増加したものの、特別クレーム損失引当金が3億29百万円、支払手形及び買掛金が2億88百万円、営業外電子記録債務が1億54百万円減少したこと等によるものです。
固定負債減少は主として、その他の固定負債が1億32百万円増加したものの、退職給付に係る負債が1億6百万円、繰延税金負債が46百万円減少したこと等によるものです。
・純資産

2024/06/27 15:19

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

科 目	当事業年度
繰延税金資産(純額)	-
繰延税金負債(純額)	237,137

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
1の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1 繰延税金資産の回収可能性」に記載の内容と同一であります。

2024/06/27 15:19

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

科 目	当連結会計年度
繰延税金資産(純額)	57,219
繰延税金負債(純額)	931,826

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① 算出方法

2024/06/27 15:19