東京ラヂエーター製造（7235）の繰延税金負債の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産合計	355,113	千円	515,230	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△382,739	千円	△454,306	千円
繰延税金資産の純額	-	千円	38,486	千円
繰延税金負債の純額	△27,626	千円	-	千円

(注) 当社は、繰延税金資産の回収可能性の検討を行うにあたり、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号)に従い、将来年度の一時差異等加減算前課税所得の見積額に基づき一時差異等のスケジューリングを行ったうえで繰延税金資産を見積っております。

2026/06/23 16:10

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産合計	465,708	千円	620,264	千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△677,141	千円	△681,046	千円
繰延税金負債合計	△1,371,491	千円	△1,542,074	千円
繰延税金負債の純額	△905,783	千円	△921,810	千円

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金が減少したものであります。

2026/06/23 16:10

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債減少は主として、電子記録債務が16億26百万円減少したこと等によるものです。
固定負債増加は主として、繰延税金負債が10百万円増加したこと等によるものです。
・純資産

2026/06/23 16:10

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

科 目	当事業年度
繰延税金資産(純額)	-
繰延税金負債(純額)	27,626

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
1の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1 繰延税金資産の回収可能性」に記載の内容と同一であります。

2026/06/23 16:10

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

科 目	当連結会計年度
繰延税金資産(純額)	90,183
繰延税金負債(純額)	995,966

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① 算出方法

2026/06/23 16:10